2025년 연말정산 절세팁: 놓치기 쉬운 공제 항목들

연말정산은 단순히 세금 신고를 넘어 소중한 절세 기회를 찾는 중요한 시기입니다. 이번글에서는 2025년 연말정산에서 활용할 수 있는 주요 절세팁과 공제 항목을 국세청 자료를 참고하여 정리하였습니다. 이를 참고해 절세 효과를 극대화해보세요. 

1. 월세 지출분 현금영수증 발급

월세 지출로 인해 부담이 크셨다면, 현금영수증 발급을 통해 세액공제를 받을 수 있습니다. 

✅ 방법

홈택스에서 "주택임차료 현금영수증 발급 신청"메뉴를 이용하세요.

월세 지출액에 대한 현금영수증을 발급받을 수 있습니다. 

✅ 확인

월세 세액공제 대상 근로자는 "연말정산 간소화서비스"에서 발급 내역을 확인할 수 있습니다.

⚠️ 주의 사항

월세 세액 공제는 신용카드 등 소득공제와 중복 적용이 불가합니다. 

 

2. 중소기업 취업자 소득세 추가 감면 혜택

중소기업에 재직 중이거나 재취업을 고려 중인 분들에게 유용한 제도입니다.

✅ 혜택

재취업일로부터 3년간 소득세의 70% 감면

✅ 대상

중소기업 취업자가 결혼·출산·육아로 퇴직한 뒤 2~15년 이내 동종 업종에 재취업한 경우.

✅ 특이사항

청년(90% 감면)과 경력단절여성(70% 감면) 요건이 중복될 경우, 유리한 공제율을 적용합니다. 

3. 맞벌이 부부를 위한 편리한 연말정산 활용

맞벌이 부부라면 홈택스의 "편리한 연말정산" 서비스를 적극 활용해보세요. 

✅ 특징

최적의 인적 공제조합을 제공합니다.

✅ 혜택

부양 가족 선택에 따라 공제항목까지 반영한 결정세액 증감 비교 후 세부담이 최소화되는 조합을 제시합니다.

4. 막바지 공제 혜택: 연금계좌와 주택청약저축

연말까지 남은 기간 동안 연금계좌나 주택청약저축에 납입하여 추가 공제를 받을 수 있습니다. 

✅  혜택

12월31일까지 연금계좌나 주택청약저축 등에 납입하는 경우 소득·세액공제가 가능합니다. 

⚠️ 유의사항

주택당첨 외의 사유로 주택청약 저축을 해지하는 경우 해지연도 납입액은 소득공제가 불가합니다.

또한 주택청약저축 해지 시, 공제 받은 금액에 대해 해지가산세가 추징될 수 있습니다. 

5. 기부금 세액공제 130% 활용하기

기부금 공제는 세액공제뿐 아니라 지역사회에 기여하는 의미 있는 방법입니다. 

✅  이월기부금 우선 공제

공제받지 못한 21~22년 이월된 기부금은 올해 기부금보다 먼저 공제받는 것이 유리합니다.  

✅ 주민등록지 외 지방자치단체에 고향사항기부금 기부시

10만 원 이하: 110분의 100 공제.

10만 원 초과 500만 원 이하: 15% 세액공제 가능.

기부가액의 30%에 해당하는 지역 특산품 제공. 

지방소득세(소득세의 10%) 공제 혜택까지 포함 시 전액 공제 효과. 

연말정산을 위한 유용한 서비스

국세청이 제공하는 다양한 서비스를 활용하면 연말정산 준비가 더욱 쉬워집니다. 

홈택스 연말정산 간소화서비스로 소득세액공제 자료를 자동으로 정리하고,  부양가족 선택과 공제 조합을 추천하는  편리한 연말정산 서비스를 활용해보세요.

옳 남은 시간 동안 소득공제와 세액 공제를 최대한 활용해 절세 효과를 극대화 해보세요!

<자료출처: 대한민국 정책브리핑 www.korea.kr> 

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